Sai phạm của cán bộ Cục Thuế TP.HCM trong vụ Thuduc House

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an (C03) vừa ra kết luận điều tra bổ sung liên quan vụ án xảy ra tại Công ty CP Phát triển Nhà Thủ Đức (Thuduc House), Cục thuế TP.HCM và các đơn vị có liên quan.

Trong vụ án này, Bộ Công an đề nghị VKSND Tối cao truy tố 60 bị can về các tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản và Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng, Lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản, Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới, Sản xuất hàng giả, Buôn lậu, Nhận hối lộ... Trong số đó, có 18 người là lãnh đạo, cán bộ của Cục thuế TP.HCM.

Bị can Trịnh Tiến Dũng (49 tuổi) được xác định là chủ mưu, cầm đầu, chỉ đạo và điều hành toàn bộ đường dây phạm tội. Tuy nhiên, bị can Dũng đang bỏ trốn, Cơ quan điều tra đã tách hành vi của Dũng thành vụ án khác, khi nào bắt được sẽ xử lý sau.

"Có dấu hiệu rủi ro nhưng vẫn ký quyết định hoàn thuế"

Theo kết luận điều tra, Thuduc House không phải là đối tượng được hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) vì không có hàng xuất khẩu (giao dịch xuất khẩu là giả tạo), không đáp ứng các điều kiện về khấu trừ, hoàn thuế của hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu, hợp đồng xuất khẩu của Thuduc House ký với phía nước ngoài là xác lập giao dịch xuất khẩu cách giả tạo. Tuy nhiên, Thuduc House đã sử dụng chứng cứ, tài liệu không hợp pháp như hợp đồng xuất khẩu xác lập xuất khẩu cách giả tạo để xác định sai số tiền thuế được hoàn.

Nhà chức trách xác định, quá trình giải quyết hồ sơ hoàn thuế cho Thuduc House, các bị can tại Cục thuế TP.HCM đã có hành vi không tuân thủ các quy định của pháp luật về quản lý thuế, quy trình, quy định trong việc xét duyệt, thẩm định về việc hoàn thuế GTGT.

Bị can Nguyễn Thị Bích Hạnh. Ảnh: VOV.

Từ đó dẫn đến việc không phân tích, đánh giá, đối chiếu số liệu, chứng từ, điều kiện, thủ tục đối với hàng hóa, dịch vụ mua vào, bán ra liên quan đến số thuế đề nghị hoàn trong các bộ hồ sơ hoàn thuế; không báo cáo dấu hiệu bất thường trong các bộ hồ sơ; không tổ chức thực hiện thanh, kiểm tra kịp thời để phát hiện sai phạm, ngăn chặn dẫn đến việc hoàn thuế không đúng đối tượng, gây thất thoát cho Nhà nước số tiền hơn 365 tỷ đồng.

Riêng bị can Nguyễn Thị Bích Hạnh, Phó cục trưởng Cục Thuế TP.HCM, bị cáo buộc biết rõ hồ sơ hoàn thuế của Thuduc House có rủi ro và đã giao cho cấp dưới kiểm tra. Tuy nhiên, bà không chờ kết quả kiểm tra mà vẫn duyệt ký các quyết định hoàn thuế của Cục thuế TP.HCM.

Thành lập công ty "ma" để chuyển 51 triệu USD

Theo kết luận, Trịnh Tiến Dũng đã chỉ đạo thành lập nhiều doanh nghiệp ở Việt Nam và nước ngoài để lập hồ sơ, xuất nhập khẩu hàng hóa. Tại Mỹ, Campuchia, Hong Kong, Malaysia và UAE, Dũng đã thành lập, sử dụng 13 pháp nhân để ký các hợp đồng xuất nhập khẩu, giao nhận hàng hóa... nhằm ký các hợp đồng xuất nhập khẩu với các công ty trong nước để làm khống hóa đơn giá trị gia tăng, chiếm đoạt tiền của Nhà nước trên 365 tỷ đồng, đồng thời chuyển tiền từ Việt Nam ra nước ngoài và ngược lại.

Từ năm 2019 đến năm 2020, để chuyển tiền trái phép từ Việt Nam ra nước ngoài và từ nước ngoài về Việt Nam, Dũng đã chỉ đạo thuộc cấp làm giả Ram, Chip, CD Rom và DVD Rom chứa phần mềm Adobe giả.

Sau đó, Dũng chỉ đạo thuộc cấp thành lập 18 công ty "ma", làm thủ tục xuất khẩu CD Rom chứa phần mềm Rom Adobe giả để chuyển tiền từ Việt Nam ra nước ngoài. Dũng cũng chỉ đạo thuộc cấp thành lập các nhóm chat trên phần mềm What'sapp để trao đổi, thống nhất việc chuyển tiền.

Kết luận điều tra bổ sung xác định theo chỉ đạo của Dũng, Nguyễn Hoàng Lân (nhân viên Công ty TNHH thương mại điện tử Minh Tâm) dùng chứng minh thư giả của 6 người, thành lập 6 công ty nhằm ký khống các hợp đồng xuất nhập khẩu, mua bán, hợp thức hóa việc chuyển tiền ra, vào Việt Nam.

Nhà chức trách cáo buộc Trịnh Tiến Dũng đã chuyển trái phép tổng cộng 51 triệu USD (khoảng 1.200 tỷ đồng) ra vào Việt Nam. Nguyễn Hoàng Lân có vai trò giúp sức cho Dũng vận chuyển hơn 13,4 triệu USD (khoảng 329 tỷ đồng) từ nước ngoài về Việt Nam và ngược lại.